Анализ налоговых рисков в сделках

Анализ налоговых рисков

Налоговый риск — это перспектива возникновения негативного события, в результате которого юридические либо физические лица, принимающие решения в сфере налогов, рискуют потерять планируемую прибыль или понести финансовые убытки.

Cуществует значительное количество налоговых рисков – риски при заключении договоров, риски обоснованности расходов, риски сомнительных сделок, риски вычетов по НДС, риски «дробления» бизнеса и так далее.

Чтобы максимально обезопасить Ваш бизнес от претензий со стороны контролирующих органов, мы предлагаем следующие услуги:

Налоговый риск — менеджмент

Если Вы только планируете заключить договор с потенциальным контрагентом, мы проведем для Вас анализ его финансовых показателей и экономической деятельности, выявим наличие «слабых» мест, которые могут вызвать претензии налоговых органов и дадим Вам мотивированное заключение, которое поможет Вам принять решение, работать ли с данным лицом.

Если Вы уже работаете с каким – либо контрагентом, и налоговая инспекция постоянно беспокоит Вас требованиями о представлении документов и вызовами о даче пояснений по взаимоотношениям с данным лицом, скорее всего, Ваш контрагент попал в «зону риска» по каким — либо из критериев риска. Здесь мы можем помочь Вам оценить степень рисков для Вашей компании, разработать рекомендации с целью снижения рисков и предложить варианты минимизации рисков.

Мы индивидуально оцениваем каждую ситуацию, в том числе с позиции налоговых органов, так как обладаем значительным опытом анализа контрагентов, полученным по время работы в налоговой службе.

Оставить заявку

Как работает налоговый риск - менеджмент

Вы представляете нам: в отношении потенциального контрагента – его ИНН, в отношении уже действующих контрагентов – ИНН и указываете период взаимоотношений с данным контрагентом.

На основании представленных Вами сведений мы собираем информацию из различных источников, скрупулезно и тщательно анализируем собранную информацию, рассчитываем вероятность наступления налоговых рисков и степень значимости этих рисков.

По итогам проделанной нами работы мы представляем Вам подробный отчет по потенциальному или действующему контрагенту

Анализ договоров на наличие налоговых рисков

При заключении хозяйственных договоров с контрагентами для организации всегда существуют риски не учесть какие — либо обстоятельства, которые позднее могут быть интерпретированы налоговиками как доказательство получения необоснованной налоговой выгоды.

Можно выделить следующие общие требования к оформлению хозяйственных договоров:

Предмет договора должен быть четким и конкретным, в том числе для невозможности последующей переквалификации договора;
Предмет договора должен содержать конкретную реальную деловую цель;
Цены, указанные в договоре, должны быть обоснованы;
В договоре должен быть подробно прописан вид оплаты, размер и порядок оплаты;
В договоре должен быть четко сформулирован порядок исполнения договора, наименования документов, которыми будет оформляться и подтверждаться фактическое исполнение, а также указаны лица, ответственные за исполнение договора;
Договор не должен содержать ничего лишнего – в нем не должны быть прописаны дополнительные условия. Которые фактически не будут исполняться сторонами;
Необходимо четко прописать меры за неисполнение договорных обязательств, в том числе налоговые оговорки.

Мы указали лишь общие требования к содержанию необходимых условий в заключаемых договорах. Помимо этого, налоговые органы при анализе договоров обращают внимание, в частности, на следующее:

Отношение сделок к контролируемым;
Отношение сделок к безвозмездным;
Цены, указанные в договоре, должны быть обоснованы;
Возможность привлечения соисполнителей согласно договору;
Наличие у контрагента необходимых лицензий, свидетельств на выполнение отдельных видов работ.

Перечень, приведенный нами, не является исчерпывающим. В каждой индивидуальной ситуации существуют собственные факторы риска, которые необходимо проанализировать и учесть для минимизации претензий со стороны органов контроля.

Мы окажем Вам квалифицированную и всестороннюю помощь в подготовке заключаемых договоров, а также в анализе уже действующих договоров, чтобы минимизировать возможные негативные финансовые последствия для Вашей компании.

Оставить заявку

Как могут повлиять налоговые риски на бизнес

Возникновение налогового риска

Подробнее

Игнорирование налогового риска

Непредномеренное либо умышленное

Подробнее

Виды налоговых рисков по частоте возникновения и выявления, исходя из нашей практики

Взаимоотношения с контрагентами, обладающими признаками «недобросовестности»
Незаконное «дробление» бизнеса
Как следствие, признание сделок с такими контрагентами сомнительными
Ошибки при составлении хозяйственных договоров
Как следствие, отказ в вычетах ндс и принятии расходов по «недобросовестным» контрагентам
Чрезмерная доля вычетов НДС
Выплата заработной платы в размере «ниже среднего» по виду деятельности

Что делать, чтобы минимизировать налоговые риски?

Сбор сведений о контрагенте еще до заключения договора
Подтверждение обоснованности расходов и налоговых вычетов
Формирование «досье контрагента
Наличие четкой деловой цели во всех операциях компании
Разумная и экономически обоснованная оптимизация бизнес – процессов, в том числе «дробления»

*Данный перечень не является исчерпывающим, для каждой компании и каждой ситуации порядок и состав действий индивидуален

Наши возможности

Анализ различных источников информации в отношении вашего контрагента Потенциального или действующего

Оценка благонадежности контрагента исходя из критериев фнс с учетом наших собственных наработок

Практические рекомендации по заключению новых договоров или возможному изменению условий действующих договоров с контрагентами

Анализ регистров учета на наличие и величину налоговых рисков

Анализ первичных документов по сделке на комплектность, полноту заполнения и достоверность

*Данный перечень не является исчерпывающим, для каждой компании и каждой ситуации порядок и состав действий индивидуален

Ваши выгоды от сотрудничества с нами

Своевременная оценка благонадежности контрагента исключает риски претензий налогового органа по сделке

Возможность изменения показателей налогового учета до назначения проверки, что дает возможность избежать штрафов и пеней

Практические рекомендации по документообороту с уже действующими контрагентами для избежания претензий налогового органа

Предоставляем компетентное заключение (анализ) о наличии, степени, суммах налоговых рисков компании

Минимизация возможных финансовых и репутационных потерь для компании

Все наши услуги

Оставить заявку

Анализ налоговых рисков и последствий для налогоплательщика в сделках

Консультирование по вопросам применения налогового законодательства и исполнения требований налоговых органов

Сопровождение камеральных и выездных налоговых проверок

Реконструкция налоговых обязательств

Досудебное урегулирование налоговых споров

Взаимодействие с налоговыми органами

Подготовка сотрудников к вызову в качестве свидетеля в налоговый орган

Регистрация юридических лиц и индивидуальных предпринимателей

Стоимость услуги Анализ налоговых рисков и последствий для налогоплательщика в сделках

Каждая ситуация по своему индивидуальна. Чтобы узнать стоимость услуги - заполните форму, наш менеджер свяжется с Вами в кратчайшие сроки для уточнения

Контакты

117420 Россия, г. Москва, ул. Профсоюзная д.57 БЦ «НИИПолиграфмаш»

+7 (967) 124-03-03

8 (800) 222-29-03 Бесплатно по всей России

dubinin-partner.com dubinin_partners@bk.ru

Анализ договоров на наличие налоговых рисков

Можно выделить следующие общие требования к оформлению хозяйственных договоров:

Как могут повлиять налоговые риски на бизнес

Возникновение налогового риска

Игнорирование налогового риска

Проведение выездной налоговой проверки

Доначисление значительных сумм налогов, штрафов, пени

Судебные разбирательства

Банкротства, субсидиарная ответственность, возбуждение уголовного дела

Виды налоговых рисков по частоте возникновения и выявления, исходя из нашей практики

Что делать, чтобы минимизировать налоговые риски?

Анализ налоговых рисков и последствий для налогоплательщика в сделках

Консультирование по вопросам применения налогового законодательства и исполнения требований налоговых органов

Сопровождение камеральных и выездных налоговых проверок

Реконструкция налоговых обязательств

Досудебное урегулирование налоговых споров

Взаимодействие с налоговыми органами

Подготовка сотрудников к вызову в качестве свидетеля в налоговый орган

Регистрация юридических лиц и индивидуальных предпринимателей

Стоимость услуги Анализ налоговых рисков и последствий для налогоплательщика в сделках